Ile kosztuje trzymanie nadwyżki na koncie bieżącym
Większość rachunków bieżących firm nie płaci odsetek, albo płaci symbolicznie. Każdy dzień, w którym nadwyżka tam leży, to utracony zysk. Rachunek hipotetyczny: średnie saldo 120 000 zł, z czego 40 000 zł potrzeba na bieżące wydatki. Pozostałe 80 000 zł na koncie o stawce około 4 procent dałoby około 3 200 zł rocznie przed podatkiem. Przez trzy lata to prawie 10 000 zł.
Ten koszt nie pojawia się na wyciągu jako pozycja, więc łatwo go nie zauważyć. Widać za to opłaty za prowadzenie, przelewy i kartę, które także warto policzyć. Wspólny obraz daje analiza wyciągu, bo zestawia obie rzeczy: to, co bank pobrał, i to, czego nie dopłacił.
Jak podzielić gotówkę firmy na koszyki
Pierwszy koszyk to płynność. Wyznacz kwotę równą kosztom stałym firmy na jeden do dwóch miesięcy: wynagrodzenia, ZUS, podatki, czynsz, zobowiązania wobec dostawców. Ta część zostaje na rachunku bieżącym i nie szuka zysku.
Drugi koszyk to rezerwa. Obejmuje kolejne dwa do czterech miesięcy kosztów oraz znane z góry wydatki, na przykład podatek płatny za kwartał. Najlepiej pasuje do niej konto oszczędnościowe, z którego środki wracają na rachunek w jeden dzień roboczy. Stawka bywa zmienna, ale pieniądze nie są zablokowane. Jeśli rozważasz konto bez rachunku osobistego, zobacz konto oszczędnościowe bez konta osobistego.
Trzeci koszyk to nadwyżka długoterminowa. Środki, które na pewno nie będą potrzebne przez najbliższe miesiące, można złożyć na lokatę o stałej stawce. Nie musisz zamykać wszystkiego na jeden termin. Rozkład na kilka lokat o różnych terminach, na przykład 3, 6 i 12 miesięcy, daje regularny dostęp do części środków. Zasady opisuje wpis o lokacie terminowej.
Konto oszczędnościowe czy lokata dla firmy
Konto daje elastyczność, lokata przewidywalność. Gdy saldo mocno się waha, wygodniejsze jest konto, bo nie zerwiesz niczego, gdy w kwartale wpłynie mniej od klientów. Gdy nadwyżka jest stabilna, lokata zabezpiecza stawkę na czas, w którym rynkowe oprocentowanie może spaść.
Przy wyborze porównaj te elementy:
- czy stawka obowiązuje od pierwszej złotówki, czy tylko do limitu kwoty,
- czy bank wymaga rachunku firmowego w tym samym banku,
- ile kosztuje zerwanie lokaty i co się dzieje z odsetkami,
- czy stawka jest promocyjna i kiedy wraca do zwykłej,
- czy kwota mieści się w limicie gwarancji.
Ogólne zestawienie obu rozwiązań znajdziesz we wpisie konto oszczędnościowe czy lokata, a ofertę dla firm porównujemy na stronie konto firmowe ranking.
Gwarancja BFG i podatek od odsetek firmy
Depozyty firm są objęte gwarancją Bankowego Funduszu Gwarancyjnego do 100 000 euro na deponenta w jednym banku. Jeśli nadwyżka jest większa, rozłóż ją na kilka banków. Szczegóły opisuje wpis o gwarancji BFG.
Podatek wygląda inaczej niż u osób prywatnych. Podatek Belki w wysokości 19 procent dotyczy odsetek osób fizycznych poza działalnością, a odsetki firmy trafiają zwykle do jej przychodów i są opodatkowane według przyjętej formy rozliczenia. Dokładny skutek zależy od formy prawnej, więc większą kwotę warto skonsultować z księgowym.
Jak pilnować gotówki, żeby podział nie rozjechał się po pół roku
Podział na koszyki działa tylko wtedy, gdy raz w miesiącu patrzysz na rzeczywiste salda. Firmom, które chcą widzieć też budżet i przepływy pieniężne, pomaga serwis liczący budżet i cash flow z wyciągu bankowego. Dzięki niemu wiesz, ile kosztów jest przed Tobą, a więc ile musi zostać w pierwszym koszyku.
Zwróć uwagę na trzy sygnały. Pierwszy to saldo rachunku bieżącego rosnące kilka miesięcy z rzędu, bo to znak, że można przenieść część do rezerwy. Drugi to koniec lokaty lub promocji, bo wtedy stawka spada do zwykłej. Trzeci to zmiana tabeli opłat w banku, który prowadzi konto. W planie Firma dostajesz comiesięczne przypomnienie i podpowiedź, gdzie przenieść środki. Pełny opis jest w cenniku.
Ile gotówki firma powinna trzymać na rachunku bieżącym?
Tyle, ile wynoszą koszty stałe na jeden do dwóch miesięcy. Wszystko ponad to jest nadwyżką, która może zarabiać na koncie oszczędnościowym lub lokacie. Dokładną kwotę ustal po przejrzeniu wyciągów z ostatnich dwunastu miesięcy, bo sezonowość potrafi ją mocno zmienić.
Czy firma może założyć lokatę?
Tak. Banki oferują lokaty dla firm na okresy od kilku dni do kilkunastu miesięcy. Stawka, minimalna kwota i warunki zależą od banku, dlatego potwierdź je w oficjalnej tabeli oprocentowania przed złożeniem środków.
Czy nadwyżka gotówki w firmie jest bezpieczna w banku?
Depozyty są objęte gwarancją BFG do 100 000 euro na deponenta w jednym banku. Kwota powyżej limitu nie jest gwarantowana, więc większe nadwyżki rozdziel między kilka banków.
Zacznij od wyciągu
Wczytaj wyciąg z rachunku firmowego w formacie CSV, XLSX albo PDF. Plik jest czytany w przeglądarce i nie opuszcza Twojego urządzenia. Zobaczysz opłaty, średnie saldo bez oprocentowania i szacunek utraconych odsetek. Dalej porównasz oferty w rankingu lokat i policzysz zysk w kalkulatorze lokaty.